基金托管费和管理费分别是什么?有什么区别?

时间：2023-01-13 11:04 来源：战考网

接触过基金的小伙伴应该都知道在基金里有两个比较重要的费用，一个是基金托管费，一个是基金管理费，那么，基金托管费和管理费有什么不同呢?接下来，跟着战考网一起来了解一下。

基金管理费和托管费是管理人和托管人为基金提供服务而收取的报酬，是管理人和托管人的业务收入。管理费和托管费费率一般须经基金监管部门认可后在基金契约或基金公司章程中订明，不得任意更改。

基金管理费：是支付给基金管理人的管理报酬，其数额一般按照基金净资产值的一定比例，从基金资产中提取。基金管理人是基金资产的管理者和运用者，对基金资产的保值和增值起着决定性的作用。基金管理费是基金管理人的主要收入来源，基金管理人的各项开支不能另外向基金或基金公司摊销，更不能另外向投资者收取。

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。计算方法如下：H=E×年管理费率÷当年天数(H为每日应计提的基金管理费，E为前一日基金资产净值)

基金托管费：是指基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，至每月末时支付给托管人，此费用也是从基金资产中支付，不须另向投资者收取。基金的托管费计入固定成本。基金托管费收取的比例与基金规模和所在地区有一定关系，通常基金规模越大，基金托管费费率越低。新兴市场国家和地区的托管费收取比例相对要高。

在通常情况下基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：H=E×年托管费率÷当年天数(H为每日应计提的基金托管费，E为前一日基金资产净值)。

基金托管费和管理费都是每日计提、按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

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